【部門決算】中國共產(chǎn)黨四平市鐵西區(qū)紀律檢查委員會2020年度部門決算
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一,、單位情況
（一）基本情況
1.主要職能,。
區(qū)紀委機關(guān)與監(jiān)察局合署辦公,，實行一套工作機構(gòu),，兩個機關(guān)名稱的體制。區(qū)紀委機關(guān)履行黨的紀律檢查和政府行政監(jiān)察兩項職能,，對區(qū)委全面負責(zé),；區(qū)監(jiān)察局仍屬于區(qū)政府序列，接受區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo),，有關(guān)內(nèi)設(shè)機構(gòu)對外保留名稱,。根據(jù)黨章和《中華人民共和國行政監(jiān)察條例》的有關(guān)規(guī)定，區(qū)紀委機關(guān),、區(qū)監(jiān)察局主要職責(zé)是：
(1)監(jiān)察檢查區(qū)委,、人大、政府和區(qū)直各部門及其領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行黨的路線,、方針、政策和決議的情況,；監(jiān)督檢查區(qū)政府各部門及其工作人員,、區(qū)政府及其各部門任命的其他人員貫徹執(zhí)行國家法律、法規(guī)、政策和決定,、命令的情況,。
(2)協(xié)助區(qū)委、區(qū)政府做好黨風(fēng)廉政建設(shè)工作,。對黨員和國家工作人員進行黨風(fēng)黨紀,、政風(fēng)政紀的教育，宣傳紀檢監(jiān)察工作的方針,，政策,，調(diào)查研究全區(qū)黨風(fēng)黨紀、政風(fēng)政紀方面帶有普遍性或傾向性的問題,，向區(qū)委,、區(qū)政府提出建議。
(3)檢查區(qū)委管理干部的違紀案件和全區(qū)重大典型違紀案件,，調(diào)查處理區(qū)政府各部門及其工作人員,、區(qū)政府及其各部門任命的其他人員違反國家法律、法規(guī)和違反政紀的行為,。受理對黨員和監(jiān)察對象違紀行為的檢舉,、控告；受理對黨員和監(jiān)察對象不服紀律處分的申訴,。
(4)協(xié)助區(qū)直各部門黨組（黨委）管理紀檢監(jiān)察干部,；指導(dǎo)全區(qū)紀檢監(jiān)察干部隊伍建設(shè)工作。
(5)按市紀委,、市監(jiān)察局的要求,，及時報告全區(qū)紀檢監(jiān)察工作情況，指導(dǎo)全區(qū)黨的紀律檢查和行政監(jiān)察工作,。
(6)完成區(qū)委,、區(qū)政府授權(quán)和交辦的其它工作。
2.機構(gòu)情況,，包括當(dāng)年變動情況及原因,。
本單位為行政單位，本年度獨立編制機構(gòu)數(shù)3個,，獨立核算機構(gòu)數(shù)1個,，與上年一致。
3.人員情況,，包括當(dāng)年變動情況及原因,。
本年度年末實有人數(shù)64人，其中在職人員64人,，比上年度增加3人,，原因是本年度增加3人（左靈 王嬌 張玉山）,。
（二）當(dāng)年取得的主要事業(yè)成效。
概述單位工作開展情況及主要事業(yè)成效,。
一是踐行“兩個維護”,，聚焦重大決策部署開展監(jiān)督檢查。堅決扛起“兩個維護”政治責(zé)任,，自覺做到上級決策推進到哪里,、監(jiān)督檢查就跟進到哪里。年初以來,，圍繞三大攻堅戰(zhàn)和掃黑除惡共開展監(jiān)督檢查300余次,，發(fā)現(xiàn)問題197個，并督促整改,。為確保脫貧攻堅決戰(zhàn)決勝,，組織開展了“送政策、送服務(wù),、再監(jiān)督,，助力決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅”活動，遍訪了全區(qū)81戶貧困戶,，共發(fā)現(xiàn)5個方面32個問題,，及時反饋給相關(guān)部門并上報區(qū)委，現(xiàn)已督促全部整改到位,。為防止問題反彈,，區(qū)紀委監(jiān)委成立了“回頭看”督導(dǎo)組對5個方面21個問題進行了回頭看，有效推動整改取得實效,。面對突如其來的重大疫情,，區(qū)紀委全員參戰(zhàn)，堅決扛起疫情防控督導(dǎo)檢查的政治責(zé)任,，在疫情防控督導(dǎo)檢查中共發(fā)現(xiàn)問題600余個,，下發(fā)整改督辦函6份，紀檢監(jiān)察建議1份,；通報曝光典型問題,，下發(fā)通報4期；問責(zé)18人,，其中,，批評教育8人、誡勉談話4人,、停職6人,；立案5件，處分黨員干部,、公職人員5人,，其中,，黨內(nèi)警告4人,、政務(wù)警告1人,，有效督促黨員干部自覺擔(dān)負起疫情防控職責(zé)。制定統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展專項監(jiān)督檢查方案,，助推全區(qū)疫情防控工作穩(wěn)妥有效開展,。深入開展大棚房、違建別墅清查整治,，開展人居環(huán)境整治監(jiān)督檢查,，開展老舊小區(qū)改造監(jiān)督檢查，共發(fā)現(xiàn)問題161個,，下發(fā)監(jiān)察建議1份,，下發(fā)整改督辦函5份，對省環(huán)保督查反饋問題線索開展提醒談話21人次,，為區(qū)委各項重大決策部署落實落地提供紀律保障,。
二是強化日常監(jiān)督，不斷鞏固作風(fēng)建設(shè)成效,。強化日常監(jiān)督,，堅持在元旦、春節(jié)等重要節(jié)點下發(fā)重申廉潔紀律的通知要求,，開展“四風(fēng)”監(jiān)督檢查,，加強公車使用管理等監(jiān)督檢查。截至目前,，共查處違反中央八項規(guī)定精神問題6件,，黨內(nèi)嚴重警告處分6人；查處形式主義問題4件,，黨內(nèi)警告處分4人,，通報曝光1批。通過嚴厲執(zhí)紀問責(zé),，促使黨員干部強化了紀律意識,、繃緊了思想防線。強化派駐監(jiān)督,，推動派駐派出機構(gòu)履行監(jiān)督職責(zé),，充分發(fā)揮派的權(quán)威和駐的優(yōu)勢，切實把監(jiān)督挺在前面,，對被監(jiān)督單位開展及時全面深入有效的監(jiān)督,，積極督促被監(jiān)督單位落實全面從嚴治黨主體責(zé)任，通過日常思想政治學(xué)習(xí),、重要節(jié)點廉政提醒,、警示教育和談心談話等方式,，及時掌握黨員干部苗頭性、傾向性問題,，發(fā)揮“探照燈”作用,，當(dāng)好政治生態(tài)“護林員”，努力營造風(fēng)清氣正的政治生態(tài),。截至目前,，共回復(fù)黨風(fēng)廉政意見函508人次，開展約談提醒77人次,。
三是堅持精準問責(zé),科學(xué)運用“四種形態(tài)”,。堅持客觀公正、實事求是,精準運用“四種形態(tài)”,，同時做到“三個區(qū)分開來”,，既嚴厲懲戒不知收斂的違紀違法者，又要保護干事創(chuàng)業(yè)的積極性,。針對違紀違規(guī)的苗頭性,、傾向性問題堅持抓早抓小，防微杜漸,，充分運用第一種形態(tài),，提升運用第一種形態(tài)的比例。截至目前,，共運用“四種形態(tài)”處理黨員干部,、公職人員272人次，其中,，第一種形態(tài)處理205人,，占比75.4%，同比增幅279.6%,；第二種形態(tài)處理54人,，占比19.9%，同比增幅17.4%,；第三種形態(tài)處理5人,，占比1.8%，同比增幅66.7%,；第四種形態(tài)處理8人,，占比2.9%，同比增幅60%,。實現(xiàn)了嚴管與厚愛結(jié)合,、激勵與約束并重，充分調(diào)動全區(qū)黨員干部擔(dān)當(dāng)作為、干事創(chuàng)業(yè)的勁頭,。
四是保持高壓態(tài)勢,，鞏固發(fā)展反腐敗斗爭壓倒性勝利。堅持重遏制,、強高壓,、長震懾，減存量,、遏增量,，將反腐敗斗爭引向深入。截至目前,，立案71件，結(jié)案69件,，處分黨員干部,、公職人員59人，其中處分區(qū)管干部9人,；收繳違紀違法款302萬元,，同比增長1200%，達到歷年之最,；成功查辦市紀委監(jiān)委指定管轄案件3件,，移送司法機關(guān)5人，形成了有力震懾,。制定《鐵西區(qū)委反腐敗協(xié)調(diào)小組工作職責(zé)及工作制度》,，在信息共享、線索移送,、情況通報,、提請協(xié)助采取調(diào)查措施等方面形成合力，有力推動反腐敗工作向縱深發(fā)展,。同時深化以案促改工作,，做好審查調(diào)查后半篇文章。年初以來,，下發(fā)紀律檢查建議和監(jiān)察建議4份,，在鄉(xiāng)、街,、區(qū)直機關(guān)開展同級同類警示教育活動21次,，督促整改落實、堵塞制度漏洞,，做到了查處一案,、警示一批、教育一片,、整改一方,，實現(xiàn)了政治效果,、紀法效果、社會效果的有機統(tǒng)一,。
五是堅持統(tǒng)籌推進,，推動巡察工作有效開展。巡察工作堅持以“發(fā)現(xiàn)問題,、形成震懾,、推動改革、促進發(fā)展”為工作方針,，扛起政治巡察旗幟,，全面推進巡察監(jiān)督向基層延伸。按照《中共四平市鐵西區(qū)委巡察工作規(guī)劃（2017-2021年）（2018年修訂版）》要求,，先后制定《2020年度區(qū)委巡察工作計劃》和《2020年度區(qū)委巡察工作方案》,，并下發(fā)“關(guān)于規(guī)范和加強巡察整改工作的意見”，結(jié)合巡視巡察新要求,，制定《巡察工作手冊》,，確保巡察工作有章可循、有據(jù)可依,。區(qū)委巡察組入住全區(qū)12家區(qū)直部門黨組織開展第五輪常規(guī)巡察,，同時對8個社區(qū)黨組織開展“回頭看”。
六是完善基礎(chǔ)工作,，嚴格規(guī)范管理,。新建立檔案室，規(guī)范檔案管理,。針對人事,、案件檔案管理薄弱、廉潔檔案空白等情況,，建立標準化檔案室,。全面梳理、健全和完善內(nèi)部管理制度,、監(jiān)督檢查和審查調(diào)查工作相關(guān)規(guī)定的流程,，并形成制度匯編，同時制定案件卷宗規(guī)范樣本,，使各部室,、各環(huán)節(jié)工作有章可循、有樣可鑒,。完善內(nèi)部管理層級,，建立層層包保聯(lián)系制度。副書記聯(lián)系分管常委、委員,，分管常委,、委員聯(lián)系各部室，各部室聯(lián)系派駐派出紀檢組和鄉(xiāng)街紀（工）委,，使上下聯(lián)動,、有效銜接，提高了工作效率和質(zhì)量,。
二,、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析
（一）收入支出預(yù)算安排情況
包括單位收入、支出年初預(yù)算安排情況,，與上年對比情況及增減變動原因(可用柱形圖或折線圖),。
本年度收入年初預(yù)算1012.29萬元，比上年度增加231.34萬元,，29.62%,，原因是新增勞務(wù)派遣人員預(yù)算工資。其中一般公共預(yù)算財政撥款收入年初預(yù)算1012.29萬元,，比上年度增加231.34萬元，29.62%,，原因是新增勞務(wù)派遣人員預(yù)算工資,。本年度支出年初預(yù)算1012.29萬元，比上年度增加231.34萬元,，29.62%,，原因是新增勞務(wù)派遣人員預(yù)算工資。按功能分類劃分：一般公共服務(wù)支出848.85萬元,，比上年度增加181.51萬元,，增長27.20%，原因是人員變化,，相應(yīng)的費用也增加,；社會保障和就業(yè)支出60.42萬元，比上年減少11.80萬元,，降低16.34%,，原因是預(yù)算數(shù)較上年減少；衛(wèi)生健康支出39.74萬元,，比上年增加25.94萬元,，增長187.97%，原因是醫(yī)保繳費基數(shù)增加,；住房保障支出63.28萬元,，比上年度增加35.69萬元，增長129.36%，原因是人員變化,，相應(yīng)的費用增加,。按支出性質(zhì)劃分：人員經(jīng)費683.30萬元，比去年增加231.55萬元,，增長51.26%,，原因是工資上漲，人員經(jīng)費增加,；公用經(jīng)費250.84萬元,，比上年度減少71.31萬元，降低22.14%,，原因是公用經(jīng)費（辦公設(shè)備購置）較上年減少,；項目支出78.15萬元，比上年度增加71.10萬元,，增長1008.51%,，原因是項目預(yù)算較上年增加。
（二）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況
當(dāng)年收入支出預(yù)算執(zhí)行基本情況,，與上年度對比情況,，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖),。
本年度收入決算數(shù)1,012.90萬元,，比上年度增加231.96萬元，增長29.70%,，原因是2020年本單位人員增加,，經(jīng)費增加，導(dǎo)致財政撥款收入增加,。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入1,012.90萬元,，比上年度增加231.96萬元，增長29.70%,，原因是2020年本單位人員增加,，經(jīng)費增加，導(dǎo)致財政撥款收入增加,；其他收入本年度0.61萬元,，比上年度增加0.58萬元，增長1,681.05%,，原因是上年度賬戶資金少,，利息少，本年度資金多,，利息多,。支出決算數(shù)1,021.95萬元,，比上年度增加191.71萬元，增長23.09%,，原因是根據(jù)實際情況2020年本單位人員增加,，經(jīng)費增加，本年支出增加,。按功能分類劃分：一般公共服務(wù)支出888.53萬元,，比上年度增加120.65萬元，增長15.71%,，原因是根據(jù)實際情況2020年本單位人員增加,，經(jīng)費增加；社會保障和就業(yè)支出55.41萬元,，比上年度增加45.84萬元,，降低64.88%，原因是退休人員移交社保,；衛(wèi)生健康支出29.74萬元,，比上年度增加29.74萬元，增長53.93%,，原因是人員經(jīng)費增加,，人員經(jīng)費增加；住房保障支出48.27萬元,，比上年度增加15.61萬元,，增長47.80%，原因是人員增加,，住房公積金較上年增加。按支出性質(zhì)劃分：人員經(jīng)費717.96萬元,，比上年度增加221.95萬元,，增長44.75%，原因是根據(jù)實際情況,，2020年本單位人員增加,，經(jīng)費增加；公用經(jīng)費240.84萬元,，比上年度增加8.40萬元,，增長3.61%，原因是本年度勞務(wù)派遣工資增加,；項目支出63.15萬元,，比上年度減少38.64萬元，降低37.96%,，原因是本年度項目辦公費,、辦公設(shè)備購置較上年有所減少,。
1.收入支出與預(yù)算對比分析。
（1）預(yù),、決算差異情況,，可分收入支出功能科目、分單位,、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）,。
本年度預(yù)算收入1012.29萬元，決算收入1,866.98萬元,，比決算減少854.69萬元,，降低45.78%，原因是預(yù)算做的少,。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入預(yù)算1012.29萬元,，決算收入1012.90萬元，比決算減少0.61萬元,，降低0.01%,，原因是人員經(jīng)費增加。本年支出預(yù)算1012.29萬元,，支出決算1,877.55萬元,，比決算減少865.26萬元，降低46.08%,，原因是人員增加,，經(jīng)費增加。按功能分類劃分：一般公共服務(wù)支出預(yù)算848.85萬元,，決算數(shù)888.53萬元,，比決算數(shù)減少39.68萬元，降低4.47%,，原因是人員增加,，經(jīng)費增加；社會保障和就業(yè)支出預(yù)算60.42萬元,，決算數(shù)55.41萬元,，比決算增加5.01萬元，增長9.04%,，原因是人員增加,，預(yù)算經(jīng)費增加；衛(wèi)生健康支出預(yù)算39.74萬元,，決算29.74萬元,，比決算數(shù)增加10.00萬元，增長33.62%,，原因是決算小于預(yù)算數(shù),；住房保障支出預(yù)算63.28萬元,，決算數(shù)48.27萬元，比決算增加15.04萬元,，增長31.10%,，原因決算小于預(yù)算數(shù)。按經(jīng)支出性質(zhì)劃分：人員經(jīng)費預(yù)算683.30萬元,，決算717.96萬元,，比決算減少34.66萬元，降低4.83%,原因人員增加,，經(jīng)費增加,；公用經(jīng)費預(yù)算250.84萬元，決算數(shù)240.84萬元,，比決算增加10.00萬元,，增長4.15%,原因是預(yù)算新增勞務(wù)派遣工資；項目支出預(yù)算78.15萬元,，決算數(shù)63.15萬元,，比決算數(shù)增加15.00萬元，增加23.75%,，原因是增加預(yù)算（信訪大廳工程款,、候談室改造等維修費）。
（2）差異原因分析,。差異較大的應(yīng)分析到具體收入支出功能科目和具體單位,。
無
2.收入支出結(jié)構(gòu)分析。
（1）各項收入占總收入的比重,，各項支出占總支出的比重（可分別制作餅狀圖）,。
本年總收入1,012.90萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入1,012.29萬元,，占總收入99.94%,，其他收入0.61萬元，占總收入0.06%,。總支出1,021.95萬元,，其中：基本支出958.80萬元,，占總支出93.82%，項目支出63.15萬元,，占總支出6.18%,。
（2）收入支出與上年度對比情況及原因分析(可用柱形圖或折線圖)。
本年度收入決算數(shù)1,012.90萬元,，比上年度增加231.96萬元,，增長29.70%,，原因是2020年本單位人員增加，經(jīng)費增加,，導(dǎo)致財政撥款收入增加,。其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入1,012.90萬元，比上年度增加231.96萬元,，增長29.70%,，原因是2020年本單位人員增加，經(jīng)費增加,，導(dǎo)致財政撥款收入增加,；其他收入本年度0.61萬元，比上年度增加0.58萬元,，增長1,681.05%,，原因是上年度賬戶資金少，利息少,，本年度資金多,，利息多。支出決算數(shù)1,021.95萬元,，比上年度增加191.71萬元,，增長23.09%，原因是根據(jù)實際情況2020年本單位人員增加,，經(jīng)費增加,，本年支出增加。按功能分類劃分：一般公共服務(wù)支出888.53萬元,，比上年度增加120.65萬元,，增長15.71%，原因是根據(jù)實際情況2020年本單位人員增加,，經(jīng)費增加,；社會保障和就業(yè)支出55.41萬元，比上年度增加45.84萬元,，降低64.88%,，原因是退休人員移交社保；衛(wèi)生健康支出29.74萬元,，比上年度增加29.74萬元,，增長53.93%，原因是人員經(jīng)費增加,，人員經(jīng)費增加,；住房保障支出48.27萬元，比上年度增加15.61萬元,，增長47.80%,，原因是人員增加,，住房公積金較上年增加。按支出性質(zhì)劃分：人員經(jīng)費717.96萬元,，比上年度增加221.95萬元,，增長44.75%，原因是根據(jù)實際情況,，2020年本單位人員增加,，經(jīng)費增加；公用經(jīng)費240.84萬元,，比上年度增加8.40萬元,，增長3.61%，原因是本年度勞務(wù)派遣工資增加,；項目支出63.15萬元,，比上年度減少38.64萬元，降低37.96%,，原因是本年度項目辦公費,、辦公設(shè)備購置較上年有所減少。
3.支出按經(jīng)濟分類科目分析,。
（1）“三公”經(jīng)費支出情況：可進行上下年對比,、預(yù)決算對比，人均支出情況分析（可做表,、柱圖,、折線圖）。
“三公”經(jīng)費支出本年度6.57萬元,，比上年度增加1.03萬元,，增長18.63%，原因是本年度本單位車輛維修,，車輛存油卡燃油費,；本年度預(yù)算為6.80萬元，決算為6.57萬元,。
（2）會議費支出情況：可進行上下年對比,人均支出情況分析（可做表,、柱圖、折線圖）,。
本年度無會議費,，與上年度一致。
（3）培訓(xùn)費支出情況：可進行上下年對比,，人均支出情況分析（可做表、柱圖,、折線圖）,。
培訓(xùn)費本年度0.62萬元,，比上年度減少1.79萬元，降低74.27%,，原因是本年度本單位培訓(xùn)較上年度減少,，省巡視巡察業(yè)務(wù)培訓(xùn)、紀檢宣傳工作培訓(xùn),、信息化工作培訓(xùn),、業(yè)務(wù)能力測試培訓(xùn)；本年度預(yù)算為4.00萬元,，決算為0.62萬元,，人均支出0.01萬元。
（4）其他對單位影響較大的支出情況,。無
（5）重點經(jīng)濟分類支出中存在的問題及改進措施,。無
4.財政撥款收入、支出分析,。
分析財政撥款收入,、支出總體情況，支出要按照基本支出和項目支出分析具體構(gòu)成及特點,。
本年總收入1,012.29萬元,，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入1,012.291萬元，占總收入100.00%,�,？傊С�1,021.95萬元，其中：基本支出958.80萬元,，占總支出93.82%,，項目支出63.15萬元，占總支出6.18%,。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況
1.分資金來源,、資金性質(zhì)結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況，特別是項目經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況,。
本年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余34.01萬元,，其中：財政年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余33.27萬元，基本支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余33.27萬元,，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.01萬元,；非財政撥款結(jié)余0.74萬元，均為基本結(jié)余,。
2.結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余規(guī)模較大的原因分析及消化結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的對策,。無
（四）與預(yù)算支出相關(guān)的其他指標分析
對資產(chǎn)、負債信息進行分析，主要分析與上年度對比情況,，包括增減絕對值與幅度,，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)，對預(yù)算編制和執(zhí)行的影響等,。
本年度貨幣資金315.94萬元,，比上年度增加309.79萬元，增長5,035.04%,，原因是2020年本單位收的違紀款較上年增加,，導(dǎo)致貨幣資金較上年增加；本年度無車輛,，與上年一致,；本年度無負債，與上年度一致,。
（五）績效目標完成情況
1.概述項目績效目標完成情況,。
無
2.概述本單位整體支出績效目標實現(xiàn)情況（如有）。無
（六）當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行及績效管理中存在問題,、原因及改進措施
三,、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況
（一）本單位財務(wù)管理、績效管理,、決算組織,、編報、審核情況,。
本單位本年根據(jù)《關(guān)于編報2020年部門決算工作的通知》（四西財字【2020】1號）文件嚴格按照2020年度部門決算編制要求,，以預(yù)算會計核算生成的數(shù)據(jù)為準，做好決算工作,，依法依規(guī)糾正審核發(fā)現(xiàn)的問題,。
（二）本單位決算及績效信息公開工作開展情況。
本單位本年根據(jù)《關(guān)于編報2020年部門決算工作的通知》（四西財字【2020】1號）文件嚴格按照2020年度部門決算編制要求,，以預(yù)算會計核算生成的數(shù)據(jù)為準,，做好決算工作，依法依規(guī)糾正審核發(fā)現(xiàn)的問題,。
（三）對單位決算管理及報表設(shè)計的意見建議,。
無
（四）對加強部門決算數(shù)據(jù)分析利用工作的建議。
無
注：收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業(yè)單位財務(wù)分析指標（附后）,。
附：
行政事業(yè)單位財務(wù)分析指標
一,、行政單位財務(wù)分析指標
1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平,。計算公式為：
支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%
2.當(dāng)年預(yù)算支出完成率,，衡量行政單位當(dāng)年支出總預(yù)算及分項預(yù)算完成的程度,。計算公式為：
當(dāng)年預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷調(diào)整預(yù)算數(shù)×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。
3.人均開支,，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費水平,。計算公式為：
人均開支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100%
4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu),。計算公式為：
項目支出比率=本期項目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
5.人員支出、公用支出占總支出的比率,，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu),。計算公式為：
人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況,。計算公式為：
人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)
7.人車比例,，衡量行政單位公務(wù)用車配備情況。計算公式為：
人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務(wù)用車實有數(shù):1
二,、事業(yè)單位財務(wù)分析指標
1.預(yù)算收入和支出完成率,，衡量事業(yè)單位收入和支出總預(yù)算及分項預(yù)算完成的程度。計算公式為：
預(yù)算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷調(diào)整預(yù)算數(shù)×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù)
預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷調(diào)整預(yù)算數(shù)×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)
2.人員支出,、公用支出占事業(yè)支出的比率,，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：
人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100%
3.人均基本支出,，衡量事業(yè)單位按照實際在編人數(shù)平均的基本支出水平,。計算公式為：
人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數(shù)
此外，行業(yè)事業(yè)單位還可根據(jù)相關(guān)財務(wù)制度規(guī)定和分析需要增加相關(guān)分析指標,，如：
1.財政撥款依存度, 衡量部門（單位）對財政撥款的依賴程度,。
財政撥款依存度＝財政撥款收入÷收入總額×100%
